1 社會醫療保險
社會醫療保險是國家和社會根據一定的法律法規，爲向保障範圍內的勞動者提供患病時基本醫療需求保障而建立的社會保險制度。基本醫療保險基金由統籌基金和個人賬戶構成。職工個人繳納的基本醫療保險費全部計入個人賬戶；用人單位繳納的基本醫療保險費分爲兩部分，一部分劃入個人賬戶，一部分用於建立統籌基金。
社會統籌醫療保險組成：繳費基數爲M：員工工資性收入＋津貼。單位每年交納8％M；員工個人每年交納2％M；
單位繳費8％6.6％至7％進入統籌賬戶（1％至1.4％進入個人賬戶）住院費用；
個人繳費2％2％進入個人賬戶（加上單位繳費1％至1.4％）門診費用。
假設：某單位一位30歲的員工年收入爲2萬元，辦理社會醫療保險後，單位每年繳納1600元；員工自己每年交納400元。
個人賬戶由兩部分組成：個人交納的400元＋單位交納的160元（按規定35歲以下爲1％；35以上爲1.4％）其餘的1440元全部進入統籌賬戶。
注：住院費用從統籌賬戶中報銷，金額每人都一樣；門診費用從個人賬戶（即醫保卡）中扣除，每人不一樣。
特點：具有低水平，廣覆蓋的特點，繳費以低水平的絕大多數單位和個人能承受的費用爲準，廣泛覆蓋城鎮所有單位和職工，不同性質單位的職工都能享有基本醫療保險的權利。參保人員完成繳費年限後可以終身享受。其次基本醫療保險具有雙方負擔，統賬結合的特點；以以收定支，收支平衡爲原則。
優勢：按統一標準享受待遇。同樣的准入條件，收費標準相同，享受的待遇也相同，不存在高低差別。員工門診費用可從個人賬戶中扣除，扣完以後由員工自行付費。員工住院費用按比例報銷：1萬元費用三級醫院報銷86％；1萬至2萬元費用三級醫院報銷88％；2萬至4萬元費用三級醫院報銷92％。如果員工連續幾年不生病個人賬戶資金可以累計滾存。
缺陷：每一次住院有一個基本起付線的免賠額，分別爲：一級醫院500元，二級醫院750元，三級醫院1000元，這些費用需要員工自行承擔。甲類藥和乙類藥按比例報銷，進口藥不予報銷，超過4萬元保障額度就得自行付錢。
2 商業醫療保險
商業保險指通過訂立保險合同運營，以營利爲目的的保險形式，由專門的保險企業經營；商業保險關係是由當事人自願締結的合同關係，投保人根據合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。
特點：商業醫療保險是兼有着社會保障作用的一種特殊商品。企業或職工自願參加，保險費用完全由個人負擔（單位願意負擔除外）。目前南京市場上的商業醫療保險賠付的方式可以分爲兩種：一種是費用型保險，一種是補貼型保險。費用型保險是指保險公司根據合同中規定的比例，按照投保人在醫療中的所有費用單據上的總額來進行賠付，如果在社會基本醫療保險報銷，保險公司就只能按照保險補償原則，補足所耗費用的差額；反過來也是一樣，如果在保險公司報銷後，社保也只能補足費用差額。補貼型保險又稱定額給付型保險，與實際醫療費用無關，理賠時無須提供發票，保險公司按照合同規定的補貼標準，對投保人進行賠付。無論他在治療中花多少錢，得了什麼病，賠付標準不變。一般來說，商業醫療保險能較好的滿足中高收入者高層次的醫療需求，但其醫療保險費用較高，保險公司對參保人身體條件有一定要求，對病種有嚴格的限制，且有一定的享受年限限制。
優勢：有較強的選擇性。單位可以根據員工從事不同的工作類型，參保不同類型的商業保險，而遵循的原則是“多投多保，少投少保，不投不保”。
缺陷：一旦過了投保期限，哪怕是過期了一天，如不及時續保就得不到任何保障（針對短期型的險種）。
3 社會醫療保險與商業保險的主要區別
1.兩者屬性不同：商業保險是由保險人與投保人共同按照自願原則簽訂合同來實現的，保險業經營者以追求利潤爲目的，獨立覈算、自主經營、自負盈虧。社會保險是國家社會保障制度的一種，目的是爲人民提供基本的生活保障，以國家財政支持爲後盾，是一種非贏利性質的社會福利事業。
2.保險對象和作用不同：商業保險是指被保險人根據生命不同階段、身體不同部分或根據可能出現的危險進行投保，以獲得一定的經濟補償，以減輕損失。社會統籌醫療保險主要以勞動者爲保險對象，當勞動者因患病就醫而支出醫療費用時，由社會保險部門給予基本補償。
3.權利與義務對等關係不同：商業保險的權利與義務是建立在合同關係上，只要與保險公司自願簽訂保險合同並按合同規定繳納了保險費，其成員就能獲得相應的保險金給付的請求權，保險金額的多少取決於所繳保險費數額的多少，即保險公司與投保人之間的權利與義務關係是一種等價交換的對等關係，表現爲多保多收益，少保少收益，不投不保。而社會統籌保險的權利與義務關係建立在勞動關係上，只要勞動者履行了爲社會勞動的義務，就可以享受社會統籌保險待遇，其繳納保險費用，接受保障，都是由國家立法直接規定的，所領取的保險給付金與所繳納的保險費數額並不成正比例關係。更多表現爲低保障廣覆蓋。
4.兩者的保障程度不同：商業保險的保障範圍由投保人、被保險人與保險公司協商確定，不同的保險合同項下、不同的險種，被保險人所受的保障範圍和水平是不同的。而社會統籌醫療保險的保障範圍一般由國家事先規定，風險保障範圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會保障性質所決定的。
4 專家建議合理投保
保險專家指出，社會醫療保險是競爭社會的避風港，能爲勞動者提供最“基本”的醫療保障，但保障程度很有限。而商業保險也是社會保障的一部分，投保人可以根據投保險種享受到不同保額的保費。兩者相比各有其優勢，各有其弊端。
如生活中出現有一些小的疾病，咳嗽、感冒掛個水之類的小毛病社會醫療保險的門診費用就可以解決了，萬一員工發生了重大的疾病或意外時，對家庭經濟無疑會造成巨大的打擊，這時候僅僅靠社會醫療保險是不夠的，此刻商業醫療保險體現出了它的重要性。它解決的不僅僅是醫藥費用的報銷，而是提供一種保障。
保險專家表示，如果企業有經濟實力，在爲員工辦理了社會統籌醫療保險之外，另行購買部分商業保險作爲補充是最好的，這對員工無疑是福音。如果一定要權衡兩者之間的優劣勢，只能說，對於從事危險性相對較高的職業來說，選擇合適的商業醫療保險是至關重要的，因爲保險是一種行之有效的轉嫁風險的方法。
據南京保險公司的相關人士介紹，目前從事危險性相對較高的職業人員投保一般都是由公司投保團體險，個人有投保意識的很少，因爲高危職業出現危險概率高，建議如果條件允許，個人可以在公司投保的基礎上再自行投保，多投保絕對不是壞事。
