鹽邊縣益民鄉中心學校
2018年度部門預算整體績效評價自評報告
一、部門概況—學校基本情況
1.主要職能。鹽邊縣益民鄉中心學校是經鹽邊縣機構編制委員會批准成立的獨立法人機構，是經費獨立覈算單位。在鹽邊縣教育和體育局領導下的一所農村國小。實施國小義務教育，國小學歷教育，是學校的主要工作職能。
2、機構及人員情況。我校編制數爲42人。2018年末，實有在職職工人數54人,退休職工33人。2018年末共有六個年級25個教學班，在校學生634人(其中：寄宿制學生85人)。
3、固定資產情況。截止2018年12月31日，鹽邊縣益民鄉中心學校資產總額爲17541625.75元(其中：流動資產1403933.09元，佔8.00%;固定資產16134132.66元、無形資產3560元，佔92.00%)。較2017年末16232514.84元增加1309110.91 元,上升8.06%(其中：流動資產增加1285705.91 元、固定資產增加23405.00 元)。
增加的主要原因一是流動資產中“銀行存款”增加;二是由於縣財政將超預算安排指標調整，致使流動資產中“其他應收款”增加;三是購置辦公設備，導致固定資產增加。
二、部門資金基本情況
(一)年度部門預算安排及支出情況
鹽邊縣益民鄉中心學校2018年當年財政撥款收入爲8705382.93元(其中：年初預算8144021.00元、預算執行過程中追加一般公共預算561361.93元、追加政府性基金預算0.00元)，上年結轉指標爲79584.45元(其中：一般公共預算79584.45元、政府性基金預算0.00元)，2018年當年支出爲8784967.38元(其中：一般公共預算支出8784967.38元、政府性基金支出0.00元)，年末結轉2019年使用指標22134.69元(其中：一般公共預算結轉22134.69元、政府性基金結轉0.00元)。
(二)年度專項資金安排及支出情況
2018年全年我校項目支出收入總額爲714264.45元(其中：2017年結轉指標79584.45元，2018年縣財政財政補助撥款634680元;2018年實現項目支出692129.76元，分別爲：
(1)2017年農村中國小公用經費預算支出79584.45元;
(2)2018年義務教育特殊教育經費支出12000元;
(3)2018年義務教育寄宿生肉食補貼其他教育附加安排的支出4480.00元;
(4)2018年安排校舍維修改造中央補助資金168105元
(5)2018城鄉義務教育寄宿生生活費中央補助資金8941專戶清算支出59000.00元;
(6)2018年生均公用經費支出368960.31元;
項目支出從支出科目看，辦公費141382.67元、印刷費16454.20元、諮詢費2500.00元、水費15468.20元、電費27911.03元、郵電費13683.16元、差旅費29710.50元、維修(護)費283186.20元、租賃費3240.00元、會議費19283.00元、培訓費28515.80元、專用材料費7980.00元、勞務費17080.00元、其他交通運輸費1190.00元、其他商品和服務支出2660.00元、生活補助63480.00元、辦公設備購置6000.00元、專項設備購置15405.00元。
(三)其他資金收支及結餘情況(無)
(四)其他需要說明的情況(無)
三、項目完成情況
(一)市級項目完成情況(無)
(二)省級項目完成情況
1、根據川財教【2017】90號下達2017年生均公用經費(8941專戶清算)結轉2018年金額76971.65元，已按文件要求在2018年度用於學校教育教學工作的開展和運行，支出76971.65元，執行完備。
2、根據川財教【2016】211號下達2017年特殊教育學生公用經費專項資金結轉2018年金額2612.80元，在2018年度用於學校教育教學工作的開展和運行，支出2612.80元，執行完備。
3、根據川財教【2017】202號下達2018年農村中國小生公用(8941清算賬戶清算)350400.00元,在2018年度用於學校教育教學工作的開展和運行，支付340002.31元，結轉到2019年度10397.69元。
4、根據川財教【2017】202號下達2018年城鄉義務教育寄宿生生活補助中央補助資金(8941清算賬戶清算)32000.00元, 在2018年春季學期用於貧困寄宿生生活補助,支出32000.00元，執行完備。
5、根據川財教【2017】202號下達2018年秋季學期義務教育寄宿生生活補助中央補助資金(8941清算賬戶清算)27000.00元, 在2018年秋季學期用於貧困寄宿生生活補助,支出27000.00元，執行完備。
6、根據鹽邊財行【2018】100號下達2018年度教育附加預算(用於2018年春季學期義務教育階段家庭經濟困難寄宿學生肉食補貼縣級配套資金)4480元，全部用於2018年春季學期義務教育階段家庭經濟困難寄宿學生肉食補貼，支出4480元，執行完備。
7、根據川財教【2018】98號下達校舍維修改造中央補助資金(原幼兒園通道圍牆擴展及地面硬化廁所升級改造鮓石國小屋面防水及廁所改造)171000元，於2018年按照文件要求，已將文件中所列工程項目進行維修改造，支付該項目資金168105元，結轉該項目資金2895元於2019年，該項目工程執行完備，資金結轉貸財政收回。
8、根據川財教【2017】213號下達2018年特殊教育專項經費12000.00元，在2018年度用於學校教育教學工作的開展和運行，支出12000元，執行完備。
9、根據川財教【2017】213號下達2018年農村中國小學生公用經費補助資金預算(省級補助)37800.00元，在2018年度用於學校教育教學工作的開展和運行，支出28958元，結轉2019年度8842元。
(三)其他需要說明的情況(無)
四、評價結論及建議
(一)評價結論。綜上所述，2018年度我校努力做好財政預算收入、支出以及各項目的管理工作，將預算及時公開到相關的信息網絡平臺，對預算的資金進行全方位的監督和管理，使每一筆資金都能起到最大的使用效益。結合我校實際將支出進行合理化分配，以達到合理高效地運用資金、提升資金的產出效果、節約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。在部門預算整體支出績效方面都按規定嚴格執行，合理安排支出，使財政資金髮揮出最大的效益。
(二)存在問題及建議。
1. 由於全縣學校財務人員沒有專職設置，對財務知識學習培訓程度不夠，導致對決算編制口徑理解不足。在部門預算編制、部門決算編制軟件操作中存在一些困難。
2.更加建立健全部門預算績效管理的法律法規體系;完善預算績效管理體系與指標評估體系;提升績效管理從業人員的專業素質和思想水平。
3、建議加強政策學習，提高思想認識。提高單位領導及財務人員的財務政策意識，堅持先有預算、後有支付，沒有預算就不得支出。年度預算編制後，根據實際情況，定期做好預算執行分析，掌握預算執行進度，及時找出預算實際執行情況與預算目標之間的差距。
4、建議教育行政主管部門和財政部門應高度重視學校財務人員的專業技能培訓，注重培訓學校財務人員的實際操作能力，教育主管部門應定期組織財務培訓，提升學校財務人員的財務專業技能，使學校這批財務人員(報賬員)，在沒有配置專職人員時，雖然沒有專業資質，但在實際操作中，確實能夠熟練掌握操作技能，較好的完成學校的各項財務工作。
鹽邊縣益民鄉中心學校
2019年6月28日
